Легализация дохода от продажи одежды за границу

Trade-Based Money Laundering, или Отмывание денег с использованием торговых операций

Отмывание денег — это придание законного вида доходам от преступной деятельности. Чтобы замаскировать настоящее происхождение «грязных» денег, используют разные схемы — неизменно одно: «отмывают» всегда доходы, полученные в результате преступления, например наркоторговли, уклонения от уплаты налогов или коррупции. Все более популярным у злоумышленников становится отмывание денег через торговые операции. Например, из России сотни миллиардов рублей ежегодно выводятся за рубеж через фиктивные сделки. Наша цель — рассказать о том, как работают такие схемы, и призвать органы государственной власти всерьез заняться решением этой проблемы.

Видео: Organized Crime & Corruption Reporting Project

Как отмывают деньги через внешнюю торговлю

При отмывании денег с использованием торговых операций товары на самом деле могут вообще не перемещаться через границу. Если же сделка все-таки происходит и какое-то движение товаров в действительности есть, то злоумышленники завышают или занижают стоимость и/или объем товара, многократно выставляют счета за одни и те же партии или указывают неправильные характеристики товара, чтобы обмануть таможенный контроль. Суть отмывания денег через внешнюю торговлю — это умышленное перемещение через границу незаконных доходов. Как и в любом другом виде отмывания нелегальных средств, это необходимо, чтобы замаскировать настоящее — преступное — происхождение денег и скрыть их обладателей. Это можно сделать и внутри государства, но больший простор для таких операций предоставляет международная торговля. Отмытые деньги злоумышленник получает на банковский счёт за рубежом, где их можно спокойно тратить.

Главная цель отмывания денег через торговлю — перемещение из точки А в точку В не товаров, а преступных доходов, которым нужно придать законный вид.

Эксперты Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) отмечают в своих докладах 2006 и 2020 годов, что до сих пор этому способу легализации преступных доходов уделялось недостаточно внимания.

“

Хищения государственных средств, преступления, связанные с коррупцией и превышением полномочий, мошенничество в финансовом секторе и незаконный оборот наркотиков определены в отчёте о национальной оценке рисков отмывания денег в качестве наиболее распространённых видов преступной деятельности, являющихся потенциальными источниками незаконных доходов

Из отчета о взаимной оценке ФАТФ в 2019 году В России противодействие отмыванию денег — задача Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинга). Это ведомство отмечает в своем отчете, что выведенные за рубеж средства злоумышленники вкладывают, как правило, в предметы роскоши, покупку и аренду жилой и коммерческой недвижимости или легальный бизнес, а также хранят на депозитных счетах в иностранных банках. Чтобы спрятать настоящих владельцев грязных денег, отмыватели используют компании, зарегистрированные в офшорах. Схема отмывания денег через торговые операции внешне напоминает обычную международную торговлю. Компания А заключает договор поставки, к примеру, на медицинское оборудование с зарубежной компанией В. Оплатить товар, просто отправив деньги с одного банковского счета на другой, невозможно: банк должен получить от покупателя — компании А — документы для таможенно-валютного контроля. Деньги поступят на счет компании B только после того, как банк проверит подлинность документов и одобрит платеж. К этому времени товар уже окажется у покупателя. Если на самом деле происходит отмывание денег через торговлю, компании А и В окажутся в сговоре или и вовсе принадлежащими одному лицу или организации. Данные в таможенных декларациях будут искажены, а товар в реальности никогда не пересечет границу. Отмытые деньги тем временем под видом оплаты товара отправятся на банковский счет злоумышленников в другой стране, где на них купят виллу, яхту или картину Клода Моне. Отмывание денег может принимать вид торговли любыми товарами. Однако, по данным ФАТФ, наиболее часто используются в таких схемах:

золото, драгоценные камни и минералы

автомобили и автозапчасти

сельскохозяйственная продукция и продукты питания

топливно-энергетическая продукция

ФАТФ поясняет: злоумышленники выбирают, например, товары, которые будет трудно досконально проверить на таможне. Это могут быть большие по объему партии товара невысокой цены вроде одежды и секонд-хенда. Расчет на то, что проверка информации в документах на всю поставку займет неоправданно много времени. Если на пути к покупателю товары преодолевают не одну границу, а несколько, возможность замаскировать их происхождение возрастает. У товаров, цена которых может варьироваться в широких пределах, трудно определить ее завышение или занижение по документам. Наконец, драгоценные металлы и минералы, добытые незаконно, привлекательны для преступников тем, что после легализации сами могут использоваться в качестве эквивалента денег.

Кейс №1

Кейс №2

С 2012 по 2017 годы четверо перуанцев через подставные компании скупали у преступных организаций золото, добытое нелегальным путем на территории Чили и Перу. Документы они фальсифицировали, чтобы скрыть настоящее происхождение металла, который затем продавали аффинажному заводу в Майами. Американцы, по всей видимости, были в курсе истинного происхождения золота, но все же оплачивали полученный товар банковскими переводами обратно в Чили.

Организованной международной группировке удалось ввезти в США незаконно добытого золота на 3,5 млрд долларов, которые затем вернулись к ним чистыми.

После совместного расследования американского ФБР и чилийской полиции гражданам Перу предъявили обвинения в организации отмывания доходов — причем не только от нелегальной добычи золота, но и от торговли наркотиками и взяточничества, а также контрабанды и других таможенных преступлений в США. Именно этому расследованию посвящен один из эпизодов документального сериала Netflix «Dirty Money».

Группа россиян вывела за рубеж почти 1,2 млрд рублей, подделывая таможенные документы. Клиенты злоумышленников, заинтересованные в выводе денег из России, переводили средства на счета подставных компаний, зарегистрированных на нарко- и алкозависимых или бездомных. Затем эти компании имитировали импорт медного порошка и моющих средств в Россию. На самом деле никаких зарубежных поставщиков не существовало, а все документы преступники изготавливали сами. По таможенным декларациям 40 кг медного порошка стоили 168 миллионов долларов, а моющее средство — больше $1,9 млн. Когда таможня почуяла неладное, была проведена товароведческая экспертиза, и оказалось, что в реальности медный порошок стоит 227 тысяч рублей, а моющее средство — всего 18 тысяч рублей. В 2018 году пятеро злоумышленников были осуждены по ч. 3 ст. 193.1 УК РФ на 7 лет и 6 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 600 тысяч рублей каждый. Кейс №2 С 2012 по 2017 годы четверо перуанцев через подставные компании скупали у преступных организаций золото, добытое нелегальным путем на территории Чили и Перу. Документы они фальсифицировали, чтобы скрыть настоящее происхождение металла, который затем продавали аффинажному заводу в Майами. Американцы, по всей видимости, были в курсе истинного происхождения металла, но все же оплачивали полученный товар банковскими переводами обратно в Чили.

Поддержите борьбу с коррупцией и отмыванием денег

Сколько теряетроссийский бюджет

В отчетах российских органов власти нет точной цифры ежегодных потерь бюджета от отмывания денег через торговые операции. Однако косвенно догадаться о масштабах бедствия все же можно.

Счетная палата в 2016 году проверила, насколько эффективно таможенная и налоговая службы, Центробанк и Росфинмониторинг контролировали соблюдение законодательства о валютном регулировании и валютном контроле в 2013–2015 годах. Аудиторы выяснили, что за указанные три года из страны вывели за рубеж через незаконные торговые операции 1,2 трлн рублей. Центробанк ежегодно публикует данные об объеме сомнительных банковских операций. Среди них ЦБ особо выделяет те, что имеют признаки вывода денег за рубеж. Из 66 млрд рублей, выведенных из страны в 2019 году в ходе подозрительных операций, непосредственное отношение к импорту имели авансовые платежи по импортируемым товарам, через которые утекло 18 млрд рублей, и импорт товаров в рамках ЕАЭС (12 млрд рублей). Ст. 193.1 УК РФ «Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов» наряду со ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем» используется правоохранителями для уголовного преследования отмывателей денег. С 2014 года, когда статья была введена в Уголовный кодекс, в судах статью использовали 178 раз, а осудили по ней — 108 человек*.

* на основе данных сервиса «Достоевский»

Как бороться с отмыванием денег через торговлю

ФАТФ регулярно публикует рекомендации для государственного и частного секторов с целью повышения качества антиотмывочного законодательства. Росфинмониторинг активно участвует в работе ФАТФ и совершенствует свои практики на основе этих рекомендаций. В последнем докладе ФАТФ, посвященном отмыванию денег с использованием торговых операций, также приведен ряд рекомендаций, сформулированных на основе уже существующих наработок разных стран:

Повышение осведомленности

Понимание того, как устроены схемы отмывания денег через торговлю, лежит в основе борьбы с этим явлением. Это относится как к государственным органам, обязанным выявлять и пресекать такие преступления, так и к частному сектору — банкам, их клиентам и компаниям, занимающимся внешнеэкономической деятельностью, которые могут стать жертвами злоумышленников из-за неосведомленности.

В 2018 году Росфинмониторинг впервые опубликовал Национальную оценку рисков легализации денег и финансирования терроризма. Этот документ, подготовленный в соответствии с рекомендациями ФАТФ, описывает риски легализации преступных доходов в стране и разъясняет меры по его минимизации.

“

За последние годы объемы финансовых операций с признаками незаконного вывода средств за рубеж сокращены более чем в 20 раз — с 1,7 трлн рублей до 77 млрд рублей в 2017 году

Из Национальной оценки рисков легализации денег и финансирования терроризма, подготовленной Росфинмониторингом

Сбор и анализ данных финансовой разведкой

Финансовая разведка агрегирует у себя большое количество ценной информации, которая может помочь обнаружить следы отмывания денег через торговлю. В основном это сообщения о подозрительных операциях (СПО), которые разные организации и госорганы обязаны подавать при обнаружении подозрительной активности со стороны клиентов. Чем точнее и качественнее такие сообщения, тем эффективнее может быть работа финансовой разведки по расследованию возможных схем отмывания денег. Особенно важны сообщения о подозрительных операциях, которые подают кредитные организации, нефинансовые посредники (нотариусы, аудиторы и бухгалтеры), а также бизнес, вовлеченный в международную торговлю. В обработке большого объема данных, которыми оперирует финразведка, незаменимы информационные технологии. Построение графов, искусственный интеллект и машинное обучение помогают анализировать информацию, выявлять закономерности и находить несоответствия в данных, указывающие на фиктивную торговлю.

Взаимодействие ведомств в пределах страны

Таможенные органы имеют исключительный доступ к международным торговым документам, глубоко разбираются в потоках товаров, цепочках поставок и структуре импорта и экспорта. Это делает особенно важным их участие в определении круга товаров, торговля которыми может использоваться для маскировки отмывания денег. Постоянно растущий объем международной торговли увеличивает нагрузку на таможенную службу. Чтобы она могла эффективно противостоять отмывателям, оправданно создать в ее составе специальные отделы по борьбе с легализацией грязных денег. Автоматический обмен информацией между ведомствами и координация их действий облегчают выявление отмывочных схем. Это в том числе в интересах правоохранительных органов: за каждой попыткой легализации средств стоит уже совершенное ранее преступление, доходы от которого теперь пытаются «отмыть».

Международное сотрудничество и кооперация

В борьбе с отмыванием денег через международную торговлю крайне важно сотрудничество компетентных органов разных стран. Оперативный обмен информацией и опытом, а также создание рабочих межведомственных групп позволяют собрать воедино все составляющие схемы, проходящей через несколько юрисдикций.

В 2017 году российской финансовой разведке удалось арестовать активов за рубежом на сумму около 10 млрд рублей.

Преступники зачастую соединяют приемы отмывания денег через торговлю с другими методами легализации преступных доходов, например используют фирмы-однодневки и подставных лиц или переводят деньги через подконтрольные банки.

Таким образом, обнаружение одного элемента преступления может привести к вскрытию всей схемы. Однако это возможно только при объединении усилий ведомств нескольких стран и налаженном обмене оперативной информацией между ними.

Если вам известны случаи отмывания денег через внешнеэкономические торговые операции – напишите нам в Книгу жалоб

Наша цель — мир, свободный от коррупции. Мы добьемся этого вместе.

Автономная некоммерческая организация «Центр антикоррупционных исследований и инициатив «Трансперенси Интернешнл-Р» внесена Министерством юстиции РФ в реестр «некоммерческих организаций, выполняющих функцию иностранного агента».

Как продавать за границу — подготовка интернет магазина, анализ: регистрация на международных маркетплейсах, платежные системы

Содержание статьи

Продажа товаров за границу позволяет расширить возможности бизнеса и получить новых клиентов. Некоторые товары очень легко продаются за границей, но это возможно только в том случае, если интернет магазин готов к работе с зарубежными клиентами. Требуется подготовка к продажам за рубеж, знание нюансов, особенностей и правильная организация работы.

Плюсы и минусы продаж товара за границу

Продажа товара за границу дает возможность значительно расширить горизонты и масштабировать бизнес.

Некоторые ниши абсолютно свободны, в других придется конкурировать с зарубежными производителями, но новый рынок зачастую всегда увеличивает сбыт.

Продавать через интернет магазин – наиболее простой способ быстро найти клиента. Но даже в этом случае есть свои преимущества и недостатки продажи товаров за рубеж.

Преимущества продажи за границу

расширение региона, продажа осуществляется не только по городу или стране, но и по всему миру;
использование иностранной валюты, что в современных условиях рынка является выгодным;
отсутствие конкуренции во многих нишах;
высокая востребованность определенных категорий продукта (например, товаров ручной работы и сувенирной продукции);
постоянно растущий рынок;
улучшенные финансовые возможности и платежеспособность потребителя, благодаря чему стоимость продукции возрастает, при этом сохраняя себестоимость.

Осуществлять продажу товара за границу однозначно выгодно. Расходы быстро окупаются, особенно, если интернет магазин качественный и привлекает внимание зарубежных клиентов. Но есть и минусы в такой торговле.

Недостатки продажи за границу

необходимость знания английского языка на уровне общения, также нужно грамотно составить описание товара;
дополнительные расходы на создание англоязычной версии сайта;
организация процесса доставки товара, нужно смотреть, какие транспортные компании могут предложить свои услуги для вашего сегмента;
проблемы с возвратом товара, обслуживанием сделки и техническими особенностями;
высокие требования к сервису и обслуживанию, необходимость понимать не только язык покупателя, но и менталитет.

Тем не менее, со всеми минусами можно работать, минимизировав их. В первую очередь, нужно быть морально готовым работать с зарубежным рынком, позаботиться о технической части и о качестве продукции. Тогда, при правильном подходе и маркетинге, интернет магазин ожидает успех на зарубежном рынке.

Анализ спроса на зарубежных рынках

Продажа за границу товаров и услуг требует проведения определенной аналитики. То, что у нас продается плохо, на зарубежном рынке может отлично «выстрелить». Но это правило действует и в другую сторону.

Интернет магазин будет наиболее успешен, если товар высокого качества или является эксклюзивным. Стоит ожидать хороших результатов, если цена будет ниже, чем предлагают зарубежные производители на идентичные товары.

Это возможно, так как себестоимость, как правило, ниже, но стоит учитывать особенности доставки.

Работа над ассортиментом товара – наиболее ответственная. В противном случае можно вложиться в проект, который не оправдает себя.

К примеру, продажа обуви или брендовых вещей через интернет магазин будет не такой выгодной, потому что на зарубежном рынке цены ниже. За исключением, если вы сами не делаете брендированную одежду.

Как узнать, что можно продавать за границу? Проанализировать рынок. Вот несколько рекомендаций:

Высоким спросом пользуется продукция ручной работы. Это может быть одежда, посуда, мебель, предметы декора и быта. Такой товар будет популярен и конкурентоспособен.
Сувениры также хорошо продаются. Можно использовать национальный колорит, товары для путешественников и туристов, продукцию, которая хорошо приобретается на курортах.
Натуральная косметика, особенно из местных регионов, отлично заходит на зарубежный рынок. Главное, обладать всеми необходимыми сертификатами для продажи подобного товара.
Продукты, которые невозможно купить в Европе или США. Вряд ли в этих странах можно приобрести вышиванку, национальные рушники или подобные изделия.

Если вы хотите осуществлять продажи за рубеж, выставляя популярную продукцию, стоит проанализировать конкурентов. Изучите рынок, посмотрите цены, просчитайте, будет ли выгодно заходить с этим предложением. Можно нанять специалистов, которые помогут провести анализ рынка, чтобы определить, что можно продавать за границу. Подобные вложения сэкономят дальнейшие расходы.

Подготовка интернет магазина к продажам за рубеж

Чтобы начать продажу товаров и услуг за границу, необходимо подготовить интернет магазин. Он должен соответствовать определенным требованиям. Нужно продумать, как будет осуществляться доставка и реализовываться другие технические процессы. Недостаточно просто сделать интернет магазин для международной продажи, нужно его правильно зарегистрировать и подготовить.

Регистрация на международных маркетплейсах

Чтобы начать продажу товара за границу, необходимо зарегистрироваться на одном из международных торговых агрегаторов. Более 70% продаж осуществляется именно посредством маркетплейсов. Даже если у вас есть собственный интернет магазин, напрямую продажи будут идти хуже. Существует несколько популярных торговых платформ, которые можно использовать для реализации товаров за рубеж:

Etsy.com. Площадка, на которой продаются винтажные вещи, хендмейд товары. Невысокая комиссия, есть партнерская программа, позволяющая добавить 40 товаров бесплатно, если вы перешли по ссылке действующего продавца. Отличная площадка для выхода на зарубежный рынок.
eBay.com. Наиболее популярный сервис для международной торговли. На выбор предлагается 2 типа аккаунта: индивидуальный и бизнес. В первом не требуются документы ведения предпринимательской деятельности, но есть ограничения по количеству товаров и выводу денег (не более 1000$ месяц). После первой продажи через 3 месяца снимаются все ограничения. Бизнес аккаунт требует подтверждения регистрации компании или ФЛП, но в таком случае можно использовать собственный бренд.
Amazon.com. Также популярная площадка с возможностью выбора нескольких типов аккаунтов. Относительно небольшая комиссия, выгодные условия сотрудничества, большой спрос и популярность ресурса. Подходит для любых видов продукции.
Marketplace.asos.com. Отличная площадка для продажи одежды, но довольно высокие проценты за продажу. Минимально нужно разместить 15 товаров, но при этом не ограничено максимальное количество. Отличное место для позиционирования собственного бренда одежды.

Вы можете подобрать и другие платформы, но вышеуказанные пользуются большим спросом и позволят быстро войти на международный рынок. Подбирайте маркетплейс, регистрируйтесь и переходите к следующему этапу.

Анализ предложений и цен конкурентов

Зарубежный рынок очень открытый, он показывает, что такое рыночные отношения. На данном этапе важно изучить предложения конкурентов, понять их УТП, цены и возможности. Как ни странно, но главными конкурентами являются русскоязычные пользователи. Особенно, если вы продаете товары местного производства.

Продумайте свой ассортимент, поищите конкурентов и проведите анализ. Это позволит сделать выгодное предложение для своих покупателей и выделиться среди других продавцов.

Подбор ассортимента продукции

В зависимости от ниши, следует определить ассортимент продукции для продажи товаров за границу. Важно позиционировать себя, как уникальный магазин, который предлагает для своих клиентов только качественный и неповторимый продукт.

Рекомендуется составить экспериментальный ассортимент, опираясь на возможности площадки, на которой вы зарегистрированы. Добавьте товары и проследите 10-30 дней за аналитикой.

Посмотрите, что продается лучше, а что – хуже. Придется регулярно вносить правки, но тогда результат будет хорошим.

Если вы продаете товары отечественного производства, или изготавливаете их самостоятельно, обязательно стоит указать об этом, тогда спрос будет выше.

Организация доставки

Это самый сложный вопрос при продаже за рубеж. Можно выбрать национальную почту, которая доставляет во все страны мира. Это самый простой и надежный способ. Он доступный, дешевый, но скорость доставки и невысокое качество обслуживания могут подвести.

Дополнительно стоит обратить внимание на международные транспортные компании. Стоимость услуг, конечно, выше, но и качество обслуживания гораздо лучше.

Адаптация интернет магазина

Не менее важно адаптировать интернет магазин для продажи товаров за границу. Он должен соответствовать следующим требованиям:

англоязычная версия сайта является обязательной, в идеале – использовать мультиязычность;
бренд должен быть уникальным, убедитесь, что ваше название не повторяется с другими магазинами, не только в отечественном, но и в международном сегменте;
особенности лингвистики также стоит учитывать, то, что хорошо звучит на родном языке, может не иметь смысла на английском;
стильный вид сайта также важен, создавая магазин, опирайтесь на мировые тенденции дизайна.

Соблюдая эти минимальные требования, магазин будет понятен для зарубежных пользователей. Помните, что требования к нему гораздо выше. Также обязательно должна быть прописана политика конфиденциальности, условия возврата, доставки, оплаты и другая важная информация.

Особенности местного законодательства

Обращайте внимание на то, что для продажи товаров за границу следует соблюдать правила местного законодательства. Нужно соблюдать GDPR – политику конфиденциальности, которая используется в европейских странах. Следите, чтобы ваши товары не попадали в категорию запрещенной продукции для ввоза в страну.

Просчитайте налоговые и таможенные сборы, их стоит учитывать при определении цены на товар. Рекомендуем обратиться к специалистам, которые помогут просчитать экономические данные, чтобы не обмануть самого себя.

Выбирайте платежную систему

Предоставьте покупателям возможность удобной системы оплаты. Хотя, важнее не столько комфорт использования, сколько безопасность. Самый простой способ – использовать системы Payoneer и PayPal.

Они проверены годами, зарубежные покупатели доверяют им, в Украине можно вывести деньги с обоих сервисов через посредников. Кстати, расходы на вывод средств также стоит учитывать при ценообразовании.

Также можно подключить банки-эквайеры, они позволяют принимать оплату прямо на сайте. Убедитесь, что эквайер поддерживает международные карты и работает за границей. Для применения данного способа, скорее всего, придется открыть валютный счет.

Заключение

Продажа товара за границу – это перспективное направление, которое позволит масштабировать бизнес. Конечно, интернет магазин нужно подготовить к продаже товаров за рубеж.

Если вы еще не имеете собственного магазина, и только планируете его открывать, есть смысл задуматься над созданием платформы, предназначенной для международной торговли.

Это поможет в дальнейшем сократить расходы на реорганизацию сайта.

Важно не только предоставить качественный товар, но и перевести сайт на язык покупателя, организовать доставку и подключить платежные системы. Но все это делается не сложно, выходите на международный рынок и расширяйте возможности своего бизнеса.

У ВАС ОСТАЛИСЬ ВОПРОСЫ?

Оставьте ваши контактные данные. Наш менеджер свяжется и проконсультирует вас.

От штрафа до тюрьмы: как наказывают за поддельные товары в разных странах

В декабре 2020 года Алина Лаврентьева-Пак, дочь владелицы компании «Русмода» Оксаны Лаврентьевой, рассказала в инстаграме о том, что сумка Birkin французского модного дома Hermès, которая когда-то досталась ее маме и в подлинности которой она была уверена, оказалась подделкой. Это обнаружилось, когда Лаврентьева-Пак принесла сумку в официальный сервис парижского бутика бренда из-за проблем с ручкой, откуда ей позже позвонили с просьбой «прийти разбираться».

«Я знаю, как разбираются во Франции в таких случаях. Если бы я туда пришла, они бы вызвали полицию, и за поддельную сумку тут легко можно сесть в тюрьму», — написала девушка в посте, который набрал почти 12 тыс. лайков и более 1 тыс. комментариев.

Эти слова подтверждает Дарья Тарнопольская, соучредитель консалтингового проекта Easy France Pass и специалист по налогам во Франции: «Здесь незнание законов действительно не освобождает от ответственности.

Тот, кто использует подделку, рискует получить штраф на сумму до €300 тыс. и уголовное наказание в виде лишения свободы на срок до трех лет. Конечно, если вас поймают с поддельной сумкой на улице, то риски не так велики.

Хотя и тут вас могут заставить уплатить штраф, равный одной или двум стоимостям оригинала».

Чаще всего подделки выявляют по прибытии во Францию: на вокзалах, в портах или аэропортах. Французские власти строго соблюдают права брендов, поэтому при подготовке к пересечению границы следует внимательно оценить свой багаж и ручную кладь. Внимание обращают не только на эксклюзивные люксовые вещи.

Игры, техника, лекарства и даже продукты питания — в любой категории товаров может найтись контрафакт.

Его выявляют по нескольким признакам: к примеру, подозрительному месту производства, этикетке с орфографическими ошибками и низкому качеству по сравнению со стандартами бренда (несовершенству швов, отделки, узоров, фурнитуры и тканей).

Сотрудники инспекции таможенного и пограничного контроля просматривают коробки с подозрительными товарами

Порой распознать подделку невооруженным глазом невозможно. Контрафакт высокого качества вызывает особое беспокойство у брендов, ведь именно он составляет главную конкуренцию их изделиям и вводит целевую аудиторию в заблуждение. Такие случаи раскрываются не столько в местах пересечения границы, сколько в официальных сервисах по ремонту при детальном разборе вещи.

Можно рискнуть и затеять разбирательство и спор. Однако если в истории сумки задействовано несколько человек (например, при массовых закупках контрафакта), то это могут трактовать как «действия организованной банды», что увеличивает максимальное наказание до €750 тыс. штрафа и семи лет тюрьмы. Кроме того, бренд может выставить дополнительные претензии.

Хотя такие меры обычно касаются только крупных импортеров фейков.

Так, в сентябре 2020 года в Париже завершился судебный процесс над бывшими сотрудниками модного дома Hermès, обвиненными в производстве и продаже поддельных сумок Birkin азиатским клиентам.

Следствие установило, что они разрабатывали контрафакт, заказывая крокодиловую кожу у итальянского поставщика и используя молнии и другую фурнитуру, незаконно вывезенную из мастерских французского бренда. Банда продавала контрафакт за €20–30 тыс., ежегодно зарабатывая на этом около €2 млн.

Каждый из десяти участников операции был осужден на срок от шести месяцев до трех лет условно. Некоторые также получили штрафы в размере €100–200 тыс.

Мэг Рэнделл, руководитель отдела дизайнерских сумок Bonhams, показывает сумку Hermès Birkin из крокодиловой кожи

Согласно сообщению таможенного управления Франции, в 2018 году на территории страны было изъято 5,4 млн различных поддельных товаров, а в 2019 году — 4,5 млн.

Оценить количество подделок в 2020 году пока не представляется возможным из-за пандемии коронавируса, повлекшей за собой локдаун и закрытие границ. Однако можно не сомневаться, что оборот контрафакта увеличился за счет роста покупок через интернет.

К слову, если при доставке онлайн-заказа из-за рубежа во Францию соответствующие службы заподозрили подделку, то они могут вскрыть посылку, конфисковать товар и выставить штраф.

Для представителей правопорядка не служит оправданием и то, что контрафакт мог быть получен в качестве подарка.

Можно попробовать убедить полицию в своей добросовестности и тем самым избежать крупного штрафа, однако вещь все равно придется отдать на ликвидацию.

Некритично, если она куплена по минимальной цене, но неприятно, если владелец поверил перекупщикам и приобрел фейк по цене оригинала.

Туристы разглядывают поддельные сумки Tous и Michael Kors

Подарок с последствиями

Подарки в виде настоящих брендовых вещей во Франции тоже не остаются незамеченными: за них придется заплатить налог.

Избежать неприятной участи можно только тогда, когда стоимость подарка незначительна в сопоставлении с финансовым уровнем дарителя, а повод связан с конкретным событием — будь то свадьба, день рождения или Рождество.

Еще один немаловажный фактор — взаимоотношения между дарителем и получателем. При расчете налога определяются степень их родства, частота подарков и другие нюансы.

«В течение 15 лет с момента вручения первого подарка, который был задекларирован, не облагаются налогом презенты родителя ребенку в пределах общей стоимости €100 тыс. Если 15 лет еще не прошло, а общая стоимость подарков уже превысила €100 тыс., то со всего, что выше этой суммы, родитель обязан заплатить налог по ставке 5–45%.

Ставка варьируется в соответствии с прогрессивной шкалой: чем выше сумма подарка, тем больше налог. Также ставка может зависеть от наличия и степени родства между дарителем и получателем, — поясняет Дарья Тарнопольская. — Во избежание налога на дарение многие подключают родственников. Ребенок может получать подарки на общую сумму до €200 тыс.

от обоих родителей и до €127 460 от четырех бабушек и дедушек каждые 15 лет. Однако эта схема не применима к подаркам вне семьи, а также имеет свои подводные камни. При наличии в семье нескольких детей между ними могут возникнуть серьезные конфликты (вплоть до судебных разбирательств), если один ребенок был избалован подарками больше других.

После смерти родителей сумма подарков, полученных любимчиком, может быть засчитана как аванс в счет его наследства по требованию обделенного. То есть общая стоимость подарков будет вычтена из наследуемых денег. Кроме того, такой аванс может повлиять на наследные права ребенка при еще живых родителях.

У детей во Франции есть так называемый резерв наследства — часть имущества, на распоряжение которой родители не имеют права. В случае, если последние планируют передать какое-то имущество вне семьи, резерв может сократиться за счет сумм подарков ребенка».

Если родственных связей между сторонами нет, то французские власти могут расценить презент неоднозначно. Реверанс, сделанный деловому партнеру, может повлечь обвинения во взятке в соответствии с законом Sapin II «О прозрачности, борьбе с коррупцией и модернизации экономики», принятым в 2016 году.

Во избежание лишних подозрений специалисты рекомендуют запланировать все подарки на конец года — период взаимного обмена материальными признаниями. Но не удивляйтесь, если французские знакомые, поздравив вас с Новым годом и Рождеством, попросят задекларировать презент и прислать им подтверждение.

Новогодний подарочный пакет Dior

Да, декларировать подарки французского и иностранного происхождения нужно и тогда, когда хотя бы один из пары даритель — получатель резидент Франции, и тогда, когда оба находятся за рубежом, но на момент дарения получатель проживал в Франции не менее шести из последних десяти лет.

Скрывать факт дарения не рекомендуется: в дальнейшем это поможет избежать претензий по поводу происхождения средств у получателя, особенно если подарок был преподнесен в денежной форме.

Кроме того, подарок, зафиксированный в декларации, станет подтверждением права собственности на ценную вещь при разводе.

Некоторые категории товаров декларируются в особом порядке. Стоимость ювелирных изделий и произведений искусства устанавливается в минимальном размере 60% от страховой суммы, от чего далее рассчитывается объем налога.

Ценные бумаги облагаются налогом в соответствии с последней известной на бирже ценой. А налог на личные вещи зависит от возраста нового владельца. Поэтому эксклюзивный подарок во Франции вместо радости может принести головную боль от декларирования и опасений в подделке и возможном крупном штрафе.

Вероятно, поэтому считается, что у французов не такая широкая душа, как у россиян?

А что в других странах?

«К вопросам использования подделок и дорогих подарков щепетильнее всего относятся в странах, где развиты сильные бренды с историей, — рассказывает Дарья Тарнопольская.

— В Италии, как и во Франции, покупатель контрафактной продукции — неважно, гражданин страны это или турист — может получить административное наказание в виде штрафа размером в несколько тысяч евро.

Там, где институт интеллектуальной собственности только развивается, к подобным нарушениям относятся проще».

К примеру, в Великобритании наказывают производителей и продавцов подделок, но не покупателей. Их просят следить за качеством приобретаемой продукции и не забывать о том, что покупка фейков вредит бизнесу оригинальных брендов, отнимая средства к существованию у их сотрудников, а также снижает объем денег, поступающих в экономику страны.

Продажа поддельных сумок Prada, Gucci и Louis Vuitton

Аналогичная ситуация складывается в США, где подделки брендовых вещей пользуются особой популярностью. Покупатель сумки а-ля Prada чаще всего классифицируется как жертва мошенников. Однако если он знал о том, что купил фейковый товар, и захотел его перепродать, то может быть обвинен в сбыте контрафакта.

Те же подозрения могут возникнуть при пересечении границы, если сотрудники таможенного контроля обнаружат фейк в багаже.

Кроме того, американские власти считают, что доход от продажи поддельных вещей может идти на финансирование террористических группировок или указывать на незаконное отмывание средств, что дает повод для более серьезных разбирательств.

В России граждане не только безбоязненно выходят с поддельными сумками на улицы, но и гордо рассказывают об этом СМИ, называя реплику одной из форм выражения индивидуальности.

Привлечь к ответственности можно только производителей и продавцов контрафакта: на них распространяется статья 180 УК РФ «Незаконное использование средств индивидуализации товаров» с максимальным наказанием в виде штрафа до 1 млн руб. или лишения свободы сроком до шести лет.

Обычно нарушителей закона выявляют через контрольную закупку. Именно так в 2018 году в одном из магазинов сети «Смешные цены» в Москве удалось обнаружить поддельные кроссовки adidas и футболки Dior, за которые летом 2020 года владелец получил штраф размером 110 тыс. руб.

и уголовный срок. Представители Dior подали отдельный иск о возмещении ущерба, который в декабре был одобрен российским судом. Он обязал продавцов контрафакта дополнительно выплатить сумму в 439 500 руб., равную стоимости десяти оригинальных футболок французского бренда.

Налог на подарки в России тоже есть, хотя об этом далеко не всем известно.

Одариваемый обязан заплатить в ФНС 13% от суммы презента, если он был вручен не близким родственником, а, например, другом, невестой, дядей или племянником, и попадает в определенную категорию: недвижимое имущество, транспортное средство, акции, доли и паи.

Стоит быть осторожным и с подарками, полученными от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Корпоративные презенты не облагаются налогами только в том случае, если их суммарная стоимость не превышает 4 тыс. руб.

Оставь, где взял: экспортеры могут не возвращать выручку в Россию

Несырьевой неэнергетический экспорт России в последние месяцы демонстрирует тенденцию к увеличению. С целью стимулирования этого процесса с 1 июля вступает в силу закон, который смягчает нормы валютного контроля для отечественных экспортеров.

По мнению экономистов, отмена требования репатриации валютной выручки снизит административное давление на экспортеров и нивелирует финансовые риски, возникающие из-за штрафов за просрочку перечисления валютных доходов в уполномоченные банки.

Подробности — в материале «Известий».

Доходы без репатриации

Президент РФ Владимир Путин подписал закон, который смягчает валютный контроль для отечественных экспортеров.

Таким образом, с начала июля экспортный бизнес может не зачислять выручку на российские счета при продаже товаров, которые относятся к несырьевому неэнергетическому экспорту (ННЭ) в соответствии с единой товарной номенклатурой Евразийского экономического союза.

Теперь без репатриации выручки можно экспортировать никель (кроме штейна), алюминий, свинец, медь, цинк и олово, без учета отдельных видов продукции военного назначения.

В соответствии с документом, опубликованным на официальном интернет-портале правовой информации, оставлять выручку в зарубежных банках смогут экспортеры металлургической продукции (кроме ж/д рельсов) и черных металлов (за исключением лома и шихтовых слитков).

— Принятые поправки снизят транзакционные издержки экспортеров, включая уплату комиссии и возможных штрафов, — говорит эксперт аналитического центра при правительстве РФ Валентина Скрябина.

— Исключение требования о репатриации позволит российским экспортерам заключать любой вид международной сделки с иностранными компаниями, что расширит возможности отечественного бизнеса на зарубежных рынках и положительно скажется на его конкурентоспособности.

Поправки дают экспортерам, в том числе несырьевых товаров, возможность увеличить число контрактов с зарубежными партнерами.

Как сообщили «Известиям» в Федеральной таможенной службе, по итогам первых четырех месяцев текущего года ННЭ из РФ составил $53 млрд США, что на 27% превышает показатель аналогичного периода прошлого года. Его доля в общем экспорте составила 41% (36% в аналогичный период прошлого года).

Основной прирост в стоимостном объеме несырьевого неэнергетического экспорта произошел за счет увеличения экспорта товаров следующих групп: черные металлы (+47,4%), удобрения (+49,8%), платина (+25,8%), подсолнечное масло (+70,7%), пластмассы и изделия из них (+73,3%), турбореактивные двигатели и газовые турбины (+25,1%), прочие двигатели и силовые установки (в 4,8 раза) и ядерные реакторы (+48,5%), лесоматериалы (+17,8%), фанера (+26,4%) и ДСП (+93,2%), рафинированная медь (+46,4,0%), алюминий необработанный (+35,5%), оружие и боеприпасы (в два раза). Прирост по этим группам составил от $400 млн США.

— В 2021 году наблюдается положительная динамика несырьевого экспорта.

По расчетам нашего аналитического центра на основе классификации ЮНКТАД, российский несырьевой экспорт вырос на 32% (до $32 млрд), — говорит начальник департамента отраслей промышленности и экологии Аналитического центра при Правительстве РФ Григорий Микрюков. — По расчетам на основе методологии, используемой Российским экспортным центром, несырьевой неэнергетический экспорт вырос на 27% (до $70 млрд).

При этом по данным аналитического сервиса SeaNews ТСВТ, за первые четыре месяца 2021 года Россия экспортировала 14,4 млн тонн черных металлов, на 13,7% больше, чем за тот же период прошлого года, на сумму $7,6 млрд (+46,9% к четырем месяцам прошлого года). Цветных металлов экспортировали 1,5 млн тонн, на 23,3% больше, чем годом ранее, на сумму $5,2 млрд (+24,8%). Экспорт золота составил 79,5 тонны, на 9,4% больше, чем в прошлом году, на сумму $4,5 млрд, на 18,9% больше, чем годом ранее.

По словам Григория Микрюкова, росту экспорта в настоящее время отчасти способствует ослабление рубля, которое повышает конкурентоспособность отечественной продукции, и рост цен на мировых рынках на ряд ключевых товаров (например, на металлы).
Ранее глава Минфина Антон Силуанов и ряд других крупных чиновников высказывали сомнения в целесообразности ограничительных мер, связанных с необходимостью для экспортеров аккумулировать выручку на счетах в уполномоченных банках, по той простой причине, что экспортеры затем имеют возможность перевода этих денег за границу.
Как рассказали «Известиям» в Минэкономразвитии, в течение нескольких лет ведомство последовательно выступало за устранение такого существенного барьера и снижение административной нагрузки для бизнеса.

Неполучение от своего контрагента валютной выручки в установленные контрактом сроки было двойным бременем для экспортера.

С одной стороны, участник ВЭД вынужден был отвлекать оборотные средства на более продолжительное кредитование своего неплатежеспособного контрагента.

С другой стороны, экспортер привлекался к административной (а в отдельных случаях и уголовной) ответственности. В таких условиях выполнение стратегической задачи по увеличению объема экспорта становилось трудноисполнимым.

Эти проблемы будут решены с принятием закона в совокупности с последующим пересмотром Банком России своих внутренних документов для исключения из них избыточных требований по предоставлению участниками ВЭД информации и подтверждающих валютные операции документов уполномоченным банкам.

Острая проблема

Проблема валютного контроля — одна из самых острых для российских экспортеров, объясняет директор практики государственного консалтинга SBS Consulting Алексей Калинин.

— Большинство крупных компаний, конечно, давно научились ее сглаживать, продавая через границу товар своему же зарубежному филиалу и обеспечивая зачисление выручки на российские счета в срок, в полном объеме и с соблюдением всех необходимых требований, — говорит Алексей Калинин. — А вот для небольших экспортеров эти требования часто были непосильной ношей, так как административные штрафы могли достигать 100% экспортной выручки плюс возникала вероятность уголовного преследования.

Принятые меры, продолжает начальник отдела валютных операций Азиатско-Тихоокеанского Банка (АТБ) Елена Ларичева, позволят снизить административную нагрузку на бизнес, издержки на репатриацию, комиссию за перевод, комиссию за функции валютного контроля, штрафы, курсовые разницы, оформление документов.

Также, по мнению экспертов Национального комитета по исследованию БРИКС, высказанному в беседе с «Известиями», освобождение экспортеров отдельных видов товаров от требований обязательного зачисления выручки на российские счета может способствовать развитию сотрудничества стран-партнеров и более эффективному использованию финансовых ресурсов в целях обеспечения взаимодействия сторон.

— Смягчение норм валютного регулирования и контроля для экспортеров, безусловно, позитивно для инвестиционного климата в России, — говорит главный экономист Евразийского банка развития и Евразийского фонда стабилизации и развития Евгений Винокуров.

— Либерализация валютного законодательства в части освобождения от обязательной репатриации валютной выручки экспортеров станет дополнительным стимулом наращивания несырьевого неэнергетического экспорта.

Положительные эффекты для российских экспортеров будут заключаться в уменьшении транзакционных издержек, административной нагрузки и в целом упрощения условий ведения бизнеса.

Аналитик корпоративных рейтингов НРА Алла Юрова согласна с тем, что снижение административных барьеров станет одним из факторов повышения привлекательности стратегий выхода российских компаний на международные рынки. Однако более значимую роль для динамики несырьевого экспорта скорее будет играть ценовая конъюнктура на мировых рынках и защитные механизмы внешнеторговой политики, указывает эксперт.

В целом само по себе ослабление валютного регулирования вряд ли существенным образом повлияет на уровень экспорта металлов и золота в частности, поскольку оно было избыточным, но не критичным, считает начальник аналитического отдела ИК РУСС-ИНВЕСТ Дмитрий Беденков.

— В большей степени на уровень производства и экспорта в прошедшие два года повлиял уровень мировых цен, — говорит Дмитрий Беденков. — Так, за 2019 год цены на золото выросли на 18%, а в 2020 году — на 25%.

Кроме того, рост экспорта золота в 2,6 раза по итогам 2020-го года стал в значительной степени результатом того, что крупнейший покупатель золота на внутреннем рынке, Банк России, приостановил закупки металла в резервы.

Помимо этого, инструментом регулирования экспорта золота является лицензирование.

Таким образом, наиболее значимым фактором с точки зрения роста внутреннего производства и экспорта золота будет уровень мирового спроса и цен, полагает Беденков.

В любом случае новые поправки в закон — это очередной и очень важный шаг для снятия барьеров для развития российского экспорта, — говорит директор по прикладным исследованиям Центра экономических и финансовых исследований и разработок (ЦЭФИР РЭШ) Наталья Волчкова.

— Отмена валютного контроля в части несырьевого экспорта является давно ожидаемым решением правительства, также как и значительное упрощение ряда других регуляторных процедур, в том числе таможенного администрирования и контроля, — говорит Наталья Волчкова.

— Именно оценка издержек торговли через границы сегодня является сдерживающим фактором роста России в рейтинге Doing Business Всемирного Банка. Но важен не только рейтинг.

От прорывов в этой области зависит развитие и диверсификация российского несырьевого экспорта, а вместе с ним и достижение ряда национальных целей развития страны.

В конце строки

Кроме того, стимулированию несырьевого экспорта может помочь совершенствование системы финансовых механизмов поддержки экспорта (в частности, инструментов торгового финансирования), более эффективная работа торговых представительств РФ за рубежом, расширение системы соглашений России с другими странами по конкретным вопросам (например, дающим возможность знать и соответствовать ветеринарным требованиям конкретных стран и тому подобное), убеждена доцент экономического факультета РУДН Наталья Дюжева.

Упрощение и автоматизация всего процесса поставок, особенно для малых и средних компаний, также станет важным шагом для поощрения ННЭ, отмечает директор практики государственного консалтинга SBS Consulting Алексей Калинин. Требуется и выстраивание экспортной логистики: расширение пунктов пропуска через госграницу, портовых мощностей.

— Вообще говоря, процесс экспорта ничем не должен отличаться от простой продажи внутри страны. В идеале — «продал и забыл», — говорит Алексей Калинин. — Это означает серьезные усилия по упрощению администрирования, сокращению количества форм документов и переводу их в электронный вид.

По словам главы Института торговой политики ВШЭ Александра Данильцева, сегодня необходимо иметь возможности наращивания экспорта без риска применения экспортных ограничений из-за опасений роста цен на внутреннем рынке.